炎炎夏日,汤姆正坐在海边沙滩之上,他不迟不疾地在身上涂上防晒霜和护肤霜,然后挖了一个沙坑躺了进去,又用毛巾盖住头部小作歇息。这时辰,欢愉的小老鼠杰瑞扛着鱼竿从远处走来,他根柢没注重沙子下面还躺着汤姆,于是自顾自走了上去,没留神还失踪进汤姆嘴里,甚至毛巾差点把汤姆噎死。 生气的老猫发现杰瑞惊扰了自己的小憩,于是跟上前往拆台。两个冤家又是一通你来我往的争斗,最终汤姆被狠狠地砸中脑壳,失踪入大海。不会泅水的汤姆奋力挣扎,可是依旧沉到了海底,他倏忽发现自己可以在海底呼吸,而且见到了一个和杰瑞一模一样的小佳丽鱼……